贵金属和宝石交易商适用的反洗钱合规框架

提到反洗钱，你的第一反应是不是联想到银行或者金融机构？但实际上，目前反洗钱合规领域的一个趋势是：反洗钱法规覆盖的行业越来越广。如：地产中介，卖古董，字画，奢侈品，贵金属，豪华游艇的高价值交易商，律所，会计师审计师，非营利组织，等等，都需要构建自己的反洗钱流程，来符合当地的法规需要。

我曾经给一家跨国奢侈品零售商从0到1搭建过反洗钱框架，当时研究了十几个国家/地区的适用于贵金属交易商的反洗钱法规。由于奢侈手表，首饰，珠宝上大概率含有例如金、银、铂金、钻石、宝石等贵金属，所以在当地的反洗钱法规中，一家奢侈品零售商常常被归类为贵金属宝石交易商（Dealers of Precious Metals and Stones，以下简称DPMS）。

2025年，中国人民银行也出台了“贵金属和宝石从业机构反洗钱和反恐怖融资管理办法”。其中的第二条称：“本办法所称从业机构是指在中华人民共和国境内依法从事贵金属和宝石现货交易的交易商。从业机构开展人民币10万元以上（含10万元）或者等值外币现金交易的，应当根据本办法规定履行反洗钱义务。“

总体来说，DPMS的反洗钱框架和金融机构的并无本质区别。我总结了世界各地的DPMS反洗钱要求，它主要包括以下几个组成部分。

1.      客户尽职调查（KYC/CDD）

DPMS的客户尽职调查要求跟银行不同。银行要求对所有客户进行尽职调查，获得客户的身份证或者护照信息。而对于DPMS，监管机构的要求则是基于风险（risk-based approach）。也就是说，不需要对所有客户进行尽职调查。当然，每个国家和地区的要求要具体看当地法规，这里说的是一个全球范围的总体情况。

2.      风险评估

通常来说，地方监管机构（如新加坡，阿联酋）会半年，或者一年，要求受监管的DPMS填写一个风险评估问卷调查，以了解该DPMS的业务，洗钱风险，以及DPMS有什么样的内控流程来降低风险。也有国家/地区（如美国）的监管机构不会主动向DPMS发送问卷调查，但要求DPMS自己每隔一段时间自己做风险评估。

3.      持续监控交易

这项要求规定DPMS需对客户的交易持续追踪、监控，以识别出潜在的违规交易。举例来说，DPMS可以每周，每个月，或者每个季度之后去回顾客户在前一个周期的交易数据和客户信息，来判断有没有可疑状况。如有，则需要做“强化客户尽职调查”，以排除风险。

4.      向监管机构汇报大额现金交易和可疑交易

大额现金交易指的是，在监管机构设定的一个门槛金额之上的现金交易。如，澳门的监管机构规定， 50万澳门元以上的贵金属和宝石的现金交易，需要向监管机构汇报。

而可疑交易，就很难定义。因为，什么交易“可疑”，可以说是个见仁见智的问题。通常来说，地方的反洗钱指引会给出一些举例，帮助DPMS积极员工判断如何识别可疑交易。

5.      交易记录留存

几乎所有对DPMS有反洗钱合规要求的国家/地区，都会要求DPMS保存相应的交易记录。交易记录的类型包括：客户所购买的产品金额，数量，支付方式，客户尽职调查文档，等。

6.      公司制定反洗钱政策和流程

显而易见，所有的合规框架都要求体现在公司的政策和流程中，反洗钱也不例外。

7.      员工培训

这也是所有合规框架的一个重要环节。不对员工进行培训，又如何能保证员工在日常的工作流程中做到符合法律规定呢？有条件的公司，可以全员培训。资源有限的公司，至少需要保证关键流程上的员工获得及时和充足的培训。对于DPMS来说，一定要对直面顾客的销售人员，收款的出纳，以及门店的财务人员进行培训。

篇幅有限，只能写这么多。在实际操作中，有很多细节需要注意。如果有需要，可以联系我进行业务咨询，或者登录我的网站（www.advisorypg.com）了解我的更多其他合规咨询服务。